Altersvorsorgedepot vs. Riester: Was ist besser ab 2027?
Der Riester-Nachfolger kommt
Am 27.03.2026 hat der Bundestag das Altersvorsorgedepotgesetz beschlossen. Ab dem 01.01.2027 können Sparer statt der bisherigen Riester-Rente das neue Altersvorsorgedepot nutzen. In diesem Artikel vergleichen wir beide Modelle — eine detaillierte Analyse findest du auch in unserem Altersvorsorgedepot vs. Riester Vergleich.
Der große Vergleich
| Merkmal | Altersvorsorgedepot | Riester (alt) |
|---|---|---|
| Grundzulage | Bis zu 540 €/Jahr (gestaffelt) | 175 €/Jahr (pauschal) |
| Kinderzulage | 100 % auf bis zu 300 €/Kind | 300 €/Kind |
| Max. Sonderausgaben | 3.000 € | 2.100 € |
| Anlageform | Freie ETF/Fonds-Wahl | Anbieter-Produkte |
| Beitragsgarantie | Ohne, 80 % oder 100 % wählbar | 100 % Pflicht |
| Kostendeckel | 1 % Effektivkosten (Standarddepot) | Kein Deckel |
| Kosten | ETF-Gebühren (0,1–0,5 % p.a.) | Versicherungsgebühren (1–2 % p.a.) |
| Auszahlung | Flexibel | Meist Verrentung |
Zulagen im Detail
Grundzulage: Gestaffelt bis zu 540 €
Die Grundzulage wird prozentual auf den Eigenbeitrag berechnet: - 50 % auf die ersten 360 € Eigenbeitrag (= max. 180 €) - 25 % auf weitere Beiträge von 360 bis 1.800 € (= max. 360 €) - Maximale Grundzulage: 540 €/Jahr (bei mindestens 1.800 € Eigenbeitrag)
Das ist ein völlig anderes Modell als bei Riester, wo die Zulage pauschal 175 € betrug — unabhängig von der Beitragshöhe.
Beispiel: Bei 100 €/Monat = 1.200 € Eigenbeitrag/Jahr: - Stufe 1: 360 × 50 % = 180 € - Stufe 2: (1.200 − 360) × 25 % = 210 € - Grundzulage: 390 € (von max. 540 €)
Kinderzulage: 100 % auf bis zu 300 € pro Kind
Für jedes kindergeldberechtigte Kind fördert der Staat 100 % des Eigenbeitrags bis zu 300 €. Eine Familie mit 2 Kindern erhält so bis zu 1.140 €/Jahr an Zulagen (540 + 2 × 300).
Drei Produktvarianten
Neu ist die Wahlfreiheit bei der Beitragsgarantie: - Ohne Garantie: Höchste Renditechance (ETF-basiert) - 80 % Garantie: Teilabsicherung mit Rendite-Kompromiss - 100 % Garantie: Wie Riester, aber mit höheren Zulagen
Der Rendite-Vorteil: ETFs statt Versicherungen
Der größte Vorteil des neuen Depots liegt in der freien Anlage. Statt in teure Versicherungsprodukte mit Beitragsgarantie fließt das Geld in selbst gewählte ETFs und Fonds.
Warum macht die Beitragsgarantie so viel aus?
Die 100%-Beitragsgarantie bei Riester zwang Anbieter, einen Großteil des Geldes in sichere, aber renditearme Anleihen zu investieren. Das Ergebnis: Viele Riester-Verträge haben nach Kosten weniger als 2 % Rendite erzielt.
Ohne Beitragsgarantie kann das Altersvorsorgedepot in einen breit gestreuten Aktien-ETF investiert werden. Historisch brachte ein Welt-ETF rund 6–7 % p.a. vor Kosten.
Was bedeutet das in Zahlen?
100 €/Monat über 30 Jahre:
| Szenario | Rendite | Endkapital |
|---|---|---|
| Riester (mit Garantie) | 2 % p.a. | ~49.000 € |
| Altersvorsorgedepot (ETF) | 6 % p.a. | ~100.000 € |
Der Unterschied: über 50.000 € — allein durch die höhere Rendite.
Steuerlicher Vorteil
Der Sonderausgabenabzug steigt von 2.100 auf 3.000 €. Das bringt Besserverdienern einen spürbar höheren Steuervorteil.
Beispiel: 60.000 € Jahresbrutto, 3.000 € eingezahlt - Steuervorteil (42 % Grenzsteuersatz): ~1.260 €/Jahr - Abzüglich Zulagen: effektiver Steuervorteil je nach Günstigerprüfung
Günstigerprüfung
Das Finanzamt prüft automatisch, ob die Zulagen oder der Sonderausgabenabzug günstiger ist. Du erhältst immer den höheren Betrag.
Für wen lohnt sich der Wechsel?
Eindeutig ja:
- Junge Sparer (langer Anlagehorizont → Rendite-Effekt enorm)
- Familien mit Kindern (hohe Zulagen)
- Besserverdiener (höherer SA-Abzug)
- ETF-affine Anleger (freie Fondsauswahl, niedrige Kosten)
Abwägen:
- Kurz vor der Rente (wenig Zeit für Rendite-Effekt)
- Sicherheitsorientierte Anleger (keine Beitragsgarantie)
Eher nicht:
- Wer seinen bestehenden Riester-Vertrag bereits gekündigt hat
Was passiert mit alten Riester-Verträgen?
Bestehende Verträge können in das neue Altersvorsorgedepot überführt werden. Die genauen Modalitäten regeln die Anbieter ab 2027. Es ist auch möglich, den alten Vertrag beitragsfrei zu stellen und parallel ein neues Depot zu eröffnen.
Frühstart-Rente für Kinder
Ergänzend plant die Regierung eine Frühstart-Rente: 10 €/Monat vom Staat in ein Depot für Kinder ab 6 Jahren. Über 60 Jahre angelegt, können daraus bei 6 % Rendite rund 100.000 € werden.
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Quellen: Altersvorsorgedepotgesetz, Bundestag.de, § 10a EStG, Finanztip, Bundesregierung.de