Wie wird die Vorfälligkeitsentschädigung berechnet?

Nach der BGH-Aktiv-Passiv-Methode (BGH XI ZR 27/00): Die Bank errechnet ihren Refinanzierungsschaden — Differenz zwischen vereinbartem Sollzins und aktuellem Wiederanlagezins (Hypothekenpfandbrief-Renditen) über die Restlaufzeit auf die Restschuld nach Sondertilgung. Davon ab gehen ersparte Verwaltungs- und Risikokosten. Bei Verbraucherkrediten greift §502 BGB als Obergrenze: max 1 % Restschuld bzw 0,5 % bei Restlaufzeit unter 1 Jahr.

Wann kann ich ohne VFE kündigen?

Nach §489 Abs. 1 Nr. 2 BGB hast du 10 Jahre nach vollständiger Auszahlung des Darlehens (Volltransfer) ein Sonderkündigungsrecht mit 6 Monaten Frist — OHNE Vorfälligkeitsentschädigung. Die Bank darf in diesem Fall keine VFE verlangen. Wichtig: Kündigung schriftlich, der Eingang bei der Bank löst den Fristbeginn aus.

Ist die VFE steuerlich absetzbar?

Bei vermieteten Objekten: Ja, als Werbungskosten in Anlage V (§9 EStG, BFH IX R 38/16). Bei selbst genutzten Objekten: Nein. Bei Verkauf des Objekts kann die VFE ggf. mit dem Veräußerungserlös verrechnet werden — Steuerberater fragen, ob ein Ansatz als nachträgliche Werbungskosten möglich ist.

Kann ich die VFE der Bank überprüfen?

Ja, und das lohnt sich oft: Die Aktiv-Passiv-Methode hat mehrere Stellschrauben (Wiederanlagezins-Wahl, Sondertilgung, Verwaltungskosten-Pauschale, Risikoaufschlag), bei denen Banken meist konservativ zu ihren Gunsten kalkulieren. Verbraucherzentralen und VFE-Sachverständige finden in 60-70 % der Fälle Berechnungsfehler — teilweise bis zu 30 % Reduktion.

Vorfälligkeitsentschädigungs-Rechner 2026

BGH-Aktiv-Passiv-Methode — was die Bank bei vorzeitiger Tilgung verlangen darf.

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Restschuld (€)

Aktueller Saldo vor Sondertilgung

Restzinsbindung (Monate)

Bis Ende der vereinbarten Zinsbindung

Sollzins (% p.a.)

Vertraglich vereinbart

Wiederanlagezins (% p.a.)

Hypothekenpfandbrief-Rendite, Bundesbank-Statistik

Sondertilgung (% p.a.)

Vertraglich vereinbartes Recht (typisch 5 %)

Monate seit Volltransfer

Ab 120 Mon = §489-BGB-Sonderkündigung

Ersparte Verwaltung (€ p.a.)

Bank-Pauschale, typisch 30-50 €

Ersparte Risikokosten (% p.a.)

Bank-Pauschale, typisch 0,01-0,06 %

Verbraucherkredit?

Verbraucher: Cap 1.0 % bzw 0.5 % (RLZ < 1J)

Vermietetes Objekt?

Vermietung: VFE in Anlage V absetzbar

VFE-Ratgeber 2026: BGH-Methode + Bank-Berechnung anfechten

Wie die Aktiv-Passiv-Methode funktioniert, welche Stellschrauben Banken nutzen, wann sich Anfechten lohnt — mit 3 Praxis-Beispielen.

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Häufige Fragen

Wie wird die VFE berechnet?

BGH-Aktiv-Passiv-Methode: Refinanzierungsschaden = (Sollzins − Wiederanlagezins) × Restschuld × Restlaufzeit, abzgl. ersparter Verwaltungs- und Risikokosten. Bei Verbraucherkrediten Cap §502 BGB: max 1 % Restschuld.

Wann ohne VFE kündigen?

§489 Abs. 1 Nr. 2 BGB: 10 Jahre nach Volltransfer mit 6-Monats-Frist OHNE VFE. Schriftliche Kündigung, Eingang bei Bank zählt.

VFE steuerlich absetzbar?

Bei vermieteten Objekten: Ja, Werbungskosten Anlage V (§9 EStG, BFH IX R 38/16). Bei Eigennutzung: Nein. Bei Verkauf: ggf. nachträgliche Werbungskosten.

Bank-Berechnung anfechten?

60-70 % der Bank-VFE-Berechnungen enthalten Fehler (Wiederanlagezins-Wahl, fehlende Sondertilgungs-Anrechnung). Verbraucherzentrale prüfen lassen, oft 10-30 % Reduktion möglich.